Ekonomi och finansiering
För att täcka sina utgifter tar KT ut en avgift hos sina medlemssamfund. Betalningsandelen bestäms enligt lönesumman i medlemssamfundets senast fastställda bokslut i förhållande till hela lönesumman för medlemssamfunden. Styrelsen godkänner KT:s budget och bokslut och utser revisorerna. KT:s beslutanderätt utövas av KT:s delegation tills KT:s nya sektioner har förordnats och den nya styrelsen har valts.
Förskott kan tas ut på betalningsandelarna. Under sitt första medlemsår betalar ett nytt medlemssamfund bara för de månader under vilka det har varit medlemssamfund.
Styrelsen beslutar om tidpunkterna för betalning av betalningsandelarna. Vid dröjsmål med betalningen ska dröjsmålsränta enligt 4 § 1 mom. i räntelagen (633/1982) betalas på avgiften.
Serviceavgifter
KT kan för en enskild tjänst som KT har utfört åt ett enskilt medlemssamfund ta ut en skälig ersättning hos medlemssamfundet. Styrelsen fastställer grunderna för avgiften.
Förvaltning och ekonomi
Styrelsen godkänner KT:s budget och bokslut och utser revisorerna. Beslutet om godkännande av budgeten ska omedelbart delges medlemssamfunden. Finansministeriet beslutar om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen.
Bestämmelser om organisering av KT:s förvaltning och ekonomi samt dess byrå finns i en instruktion som godkänts av styrelsen.
Kontakta KT:s förvaltningsenhet om du har frågor som gäller ekonomi.
Budget 2025
1. Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT:s budget för 2025
1.1 Allmänt
Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT är en arbetsgivarorganisation för kommunerna och välfärdsområdena. KT:s uppgifter fastställs i lagen om anordnande av intressebevakning för kommunerna och välfärdsområdena som arbetsgivare. KT bevakar kommunernas, samkommunernas och välfärdsområdenas samt övriga medlemssamfunds intressen på arbetsmarknaden. KT är också en central arbetsmarknadsorganisation som representerar sina medlemmar i de riksomfattande arbetsmarknadsförhandlingarna och i trepartssamarbetet.
Enligt 10 § i lagen om anordnande av intressebevakning för kommunerna och välfärdsområdena som arbetsgivare (630/2021) godkänner KT:s styrelse KT:s budget.
KT:s verksamhetskostnader i budgeten för 2025 uppgår till sammanlagt 9 678 691 euro. Verksamhetsinkomsterna har uppskattats till 780 260 euro. I betalningsandelar av KT:s medlemssamfund debiteras enligt budgeten 8 913 431 euro.
| Resultaträkning | Utfall 2023 | Budget 2024 | Budget 2025 |
| Intäkter | |||
| Avgiftsbelagda tjänster, produkter och hyror | 1 304 737 | 1 077 857 | 634 860 |
| Extern finansiering | 85 893 | 145 400 | 145 400 |
| Medlemsavgifter | 8 213 346 | 8 239 841 | 8 913 431 |
| Intäkter sammanlagt | 9 603 975 | 9 463 098 | 9 693 691 |
| Kostnader | |||
| Löner och arvoden | –5 056 590 | –4 972 667 | –5 169 446 |
| Pensions- och andra lönebikostnader | –981 586 | –955 556 | –931 932 |
| Personalkostnader sammanlagt | –6 038 176 | –5 928 223 | –6 101 378 |
| Avskrivningar | 0 | ||
| Övriga personalkostnader och utbildning | –254 944 | –224 500 | –221 900 |
| Hyror | –468 804 | –454 543 | –499 543 |
| IT-kostnader | –893 204 | –752 500 | –689 345 |
| Resor | –106 449 | –212 100 | –124 500 |
| Köpta tjänster | –1 212 997 | –1 348 345 | – 1 472 333 |
| Marknadsföring,PR och representation | –123 558 | –122 500 | –95 300 |
| Övriga verksamhetskostnader | –478 867 | –405 387 | –474 398 |
| Övriga kostnader sammanlagt | –3 538 823 | –3 519 875 | –3 577 313 |
| Kostnader sammanlagt | –9 576 999 | –9 448 098 | –9 678 691 |
| Placerings- och finansieringsversamhet | –26 976 | –15 000 | –15 000 |
| Överskott/Underskott | 0 | 0 | 0 |
1.2 Avgiftsbelagda tjänster och produkter samt extern finansiering och understöd
De avgiftsbelagda tjänsterna och produkterna fördelar sig år 2025 enligt följande:
- sakkunnig- och utbildningstjänster 90 000 euro
- extern finansiering och understöd 145 400 euro
- publikations- och försäljningsinkomster 514 940 euro
- övriga inkomster 29 920 euro
Intäkterna av försäljningen beaktas när medlemmarnas betalningsandelar fastställs.
1.3 Kommunernas betalningsandelar
Ett medlemssamfunds betalningsandel har sedan början av 2023 bestämts enligt lönesumman i det senast fastställda bokslutet i förhållande till hela lönesumman för medlemssamfunden i Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT.
KT tar ut ett förskott på betalningsandelarna för budgetåret under början av 2025. De slutliga medlemsspecifika betalningsandelarna beräknas i samband med Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT:s bokslut våren 2026.
1.4 Verksamhetskostnader
KT:s verksamhetskostnader hänför sig till dess lagstadgade uppgifter, såsom förhandlingar om kollektivavtal och centralorganisationsavtal, arbetsgivarintressebevakning, arbetsmarknadsutredningar samt uppgifter som anknyter till personalledning, arbetslivskvalitet och resultatutveckling.
Den största kostnadsposten i budgeten är löner och lagstadgade lönebikostnader. De uppgår i budgeten för 2025 till sammanlagt cirka 6 101 378 euro, vilket är 63 % procent av alla kostnader.
Arbetsinsatsen av KT:s personal var 64,61 årsverken i budgeten för 2024 och är 65,70 årsverken i budgeten för 2025.
Vår personal arbetar med sakkunniguppgifter inom olika enheter:
- förvaltning
- kommunikation, kundrelationer och utbildning
- allmänna anställningsfrågor
- anställningsfrågor inom social- och hälsovården samt småbarnspedagogiken
- anställningsfrågor inom undervisnings- och bildningsväsendet
- arbetsmarknadsutredningar
- utveckling av personalresurserna
- företagstjänster.
De övriga kostnaderna och finansieringskostnaderna i budgeten för 2025 uppgår till sammanlagt 3 592 313 euro. Största delen består av köp av externa tjänster, vilkas andel är sammanlagt 1 472 333 euro. Detta är omkring 15 % av de uppskattade kostnaderna för 2025.
IT-kostnaderna är en annan betydande kostnadsgrupp. Dessa kostnader har uppskattats till sammanlagt 689 345 euro för 2025.
Finansieringskostnaderna för KT:s verksamhet beräknas uppgå till sammanlagt 15 000 euro.
Bokslut
Styrelsen godkänner KT:s bokslut och utser revisorerna. Finansministeriet beslutar om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen.
Bokslutet publiceras i KT:s årsberättelse.
