Ekonomi och finansiering
För att täcka sina utgifter tar KT ut en avgift hos sina medlemssamfund. Betalningsandelen bestäms enligt lönesumman i medlemssamfundets senast fastställda bokslut i förhållande till hela lönesumman för medlemssamfunden. Styrelsen godkänner KT:s budget och bokslut och utser revisorerna.
Förskott kan tas ut på betalningsandelarna. Under sitt första medlemsår betalar ett nytt medlemssamfund bara för de månader under vilka det har varit medlemssamfund.
Styrelsen beslutar om tidpunkterna för betalning av betalningsandelarna. Vid dröjsmål med betalningen ska dröjsmålsränta enligt 4 § 1 mom. i räntelagen (633/1982) betalas på avgiften.
Serviceavgifter
KT kan för en enskild tjänst som KT har utfört åt ett enskilt medlemssamfund ta ut en skälig ersättning hos medlemssamfundet. Styrelsen fastställer grunderna för avgiften.
Förvaltning och ekonomi
Styrelsen godkänner KT:s budget och bokslut och utser revisorerna. Beslutet om godkännande av budgeten ska omedelbart delges medlemssamfunden. Finansministeriet beslutar om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen.
Bestämmelser om organisering av KT:s förvaltning och ekonomi samt dess byrå finns i en instruktion som godkänts av styrelsen.
Kontakta KT:s förvaltningsenhet om du har frågor som gäller ekonomi.
Budget 2026
1. Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT:s budget för 2026
1.1 Allmänt
Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT är en arbetsgivarorganisation för kommunerna och välfärdsområdena. KT:s uppgifter fastställs i lagen om anordnande av intressebevakning för kommunerna och välfärdsområdena som arbetsgivare. KT bevakar kommunernas, samkommunernas och välfärdsområdenas samt övriga medlemssamfunds intressen på arbetsmarknaden. KT är också en central arbetsmarknadsorganisation som representerar sina medlemmar i de riksomfattande arbetsmarknadsförhandlingarna och i trepartssamarbetet.
Enligt 10 § i lagen om anordnande av intressebevakning för kommunerna och välfärdsområdena som arbetsgivare (630/2021) godkänner KT:s styrelse KT:s budget.
KT:s verksamhetskostnader i budgeten för 2026 uppgår till sammanlagt 10 090 317 euro. Verksamhetsinkomsterna har uppskattats till 749 141 euro. I betalningsandelar av KT:s medlemssamfund debiteras enligt budgeten 9 341 176 euro.
Resultaträkning | Utfall 2024 | Budget 2025 | Budget 2026 |
Intäkter | |||
Avgiftsbelagda tjänster, produkter och hyror | 812 859 | 634 860 | 327 920 |
Extern finansiering | 100 510 | 145 400 | 421 221 |
Medlemsavgifter | 8 907 469 | 8 913 431 | 9 341 176 |
Intäkter sammanlagt | 9 820 838 | 9 693 691 | 10 090 317 |
Kostnader | |||
Löner och arvoden | –5 041 795 | –5 169 446 | –5 523 056 |
Pensions- och andra lönebikostnader | –928 006 | –931 932 | –1 039 812 |
Personalkostnader sammanlagt | –5 969 801 | –6 101 378 | –6 562 868 |
Avskrivningar | |||
Övriga personalkostnader och utbildning | –346 076 | –221 900 | –210 900 |
Hyror | –488 696 | –499 543 | –514 635 |
IT-kostnader | –878 589 | –689 345 | –867 900 |
Resor | –175 985 | –124 500 | –140 800 |
Köpta tjänster | –1 091 272 | –1 472 333 | –1 228 393 |
Marknadsföring,PR och representation | –272 074 | –95 300 | –124 500 |
Övriga verksamhetskostnader | –556 530 | –474 392 | –420 322 |
Övriga kostnader sammanlagt | –3 809 221 | –3 577 313 | –3 507 449 |
Kostnader sammanlagt | –9 779 022 | –9 678 691 | –10 070 317 |
Placerings- och finansieringsversamhet | –41 816 | –15 000 | –20 000 |
Överskott/Underskott | 0 | 0 | 0 |
1.2 Avgiftsbelagda tjänster och produkter samt extern finansiering och understöd
De avgiftsbelagda tjänsterna och produkterna fördelar sig år 2026 enligt följande:
- sakkunnig- och utbildningstjänster 65 000 euro
- extern projektfinansiering 421 221 euro
- publikations- och försäljningsinkomster 230 000 euro
- övriga inkomster 32 920 euro
Intäkterna av försäljningen beaktas när medlemmarnas betalningsandelar fastställs.
1.3 Kommunernas betalningsandelar
Ett medlemssamfunds betalningsandel har sedan början av 2023 bestämts enligt lönesumman i det senast fastställda bokslutet i förhållande till hela lönesumman för medlemssamfunden i Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT.
KT tar ut ett förskott på betalningsandelarna för budgetåret under början av 2026. De slutliga medlemsspecifika betalningsandelarna beräknas i samband med Kommun- och välfärdsområdesarbetsgivarna KT:s bokslut våren 2027.
1.4 Verksamhetskostnader
KT:s verksamhetskostnader hänför sig till dess lagstadgade uppgifter, såsom förhandlingar om kollektivavtal och centralorganisationsavtal, arbetsgivarintressebevakning, arbetsmarknadsutredningar samt uppgifter som anknyter till personalledning, arbetslivskvalitet och resultatutveckling.
Den största kostnadsposten i budgeten är löner och lagstadgade lönebikostnader. De uppgår i budgeten för 2026 till sammanlagt cirka 6 562 868 euro, vilket är 65 % procent av alla kostnader.
Arbetsinsatsen av KT:s personal var 65,70 årsverken i budgeten för 2025 och är 69,53 årsverken i budgeten för 2026.
Vår personal arbetar med sakkunniguppgifter inom olika enheter:
- förvaltning
- kommunikation, kundrelationer och utbildning
- allmänna anställningsfrågor
- anställningsfrågor inom social- och hälsovården samt småbarnspedagogiken
- anställningsfrågor inom undervisnings- och bildningsväsendet
- arbetsmarknadsutredningar
- utveckling av personalresurserna
- företagstjänster.
De övriga kostnaderna och finansieringskostnaderna i budgeten för 2026 uppgår till sammanlagt 3 527 449 euro. Största delen består av köp av externa tjänster, vilkas andel är sammanlagt 1 228 393 euro. Detta är omkring 12 % av de uppskattade kostnaderna för 2026.
IT-kostnaderna är en annan betydande kostnadsgrupp. Dessa kostnader har uppskattats till sammanlagt 867 900 euro för 2026.
Finansieringskostnaderna för KT:s verksamhet beräknas uppgå till sammanlagt 20 000 euro.
Bokslut
Styrelsen godkänner KT:s bokslut och utser revisorerna. Finansministeriet beslutar om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen.
Bokslutet publiceras i KT:s årsberättelse.
